Finans

Temel Dinamikler

Banka'nın güçlü bir kurumsal kredi portföyü olmakla birlikte çevresel ve sosyal riskleri değerlendirmek için oldukça sınırlı bir iç kapasitesi vardı. Düzenlemeler geliştikçe ve Yeşil Varlık Oranı gibi standartlar yürürlüğe girdikçe, banka sürdürülebilir finans hazırlığı konusunda akranlarının gerisinde kalma riskiyle karşı karşıya kaldı. Kredi riski modelleri iklim değerlendirmelerini hariç tuttu, sürdürülebilirlik puanlamasına yönelik ön çalışmaların sonucu memnun edici düzeyden uzaktı ve yeşil kredilendirme asgari düzeydeydi. Uluslararası yatırımcılar ve regülatör yapılar kapsamlı risk açıklamaları, raporlamalar ve gerekli özen protokolleri talep etmeye başladı.

Bankanın yönetimi, ICMA ilkelerine uyum sağlamanın, iklim risklerini kredi verme süreçlerine entegre etmenin ve sürdürülebilir finansman tekliflerini genişletmenin aciliyetini kabul ediyordu; ancak bunu yapacak bir yol haritasından yoksundu.

Vaka Çalışması

Dönüşüm Başlığı

Banka, güncel olmayan risk modelleri, etkisiz sürdürülebilirlik veri entegrasyonu, yeşil ve sürdürülebilir finans alanında ürün ve süreç geliştirme eksikliğinden kaynaklanan yapısal kısıtlamalarla karşı karşıyaydı.
Bu kısıtlamalar, artan yatırımcı beklentilerine yanıt verme, ortaya çıkan düzenleyici çerçevelere uyma ve sürdürülebilirlik uyumlu kredi çözümlerine yönelik artan müşteri talebini karşılama yeteneğini önemli ölçüde engelledi. Kapsamlı bir sürdürülebilirlik risk değerlendirme çerçevesinin ve sürdürülebilir finans çerçeveleriyle uyumun olmaması nedeniyle kurum, itibar, uyumluluk ve piyasa risklerine giderek daha fazla maruz kalıyordu.
Ayrıca Banka'nın, hem geçiş hem de fiziksel iklim risklerinin finansal etkilerini değerlendirmek için kritik araçlar olan ileriye dönük senaryo analizi ve iklim riski ölçümü yetenekleri noktasında büyük eksiklikler gözlemlenmekteydi.
Uzun vadeli dayanıklılık ve düzenleyici hazırlığın sağlanması için iklim ısı haritalarının geliştirilmesi ve bu içgörülerin kredi ve portföy kararlarına dahil edilmesi zorunlu hale geldi.
Banka'nın anılan alanlarda kalıcı iyileşmeyi sağlayabilmesi için iyi yönetişim için sürdürülebilirlik yönetim sistemine de ihtiyacı bulunmaktaydı.

Çözümlerimiz

Bu zorlukları bertaraf etmek için Sürdürülebilir Finans, Risk Yönetimi, Strateji ve Yönetim danışmanlığını kapsayan entegre bir dönüşüm programı sunduk. Katılımımız, bankanın mevcut kredi riski mimarisi, sürdürülebilirlik, sürdürülebilir finans veri altyapısı, fonlama süreçleri ve ürün portföyünün teşhis incelemesiyle başladı. Sürdürülebilirliği Banka'nın temel risk çerçevesine yerleştirmek için özelleştirilmiş bir yol haritası geliştirdik ve metodolojileri uluslararası standartlarla uyumlu hale getirdik.

Ekibimiz, çevresel ve sosyal kriterleri kredi değerlendirme, taahhüt ve portföy izleme süreçlerine entegre eden bir Sürdürülebilirlik Risk Değerlendirme Modeli tasarladı ve uygulamaya yönelik eğitimler gerçekleştirdi. Bu, geçiş ve fiziksel risk yolları da dahil olmak üzere özel iklim riski senaryo analizlerinin geliştirilmesi ve portföy yönlendirme ve sermaye tahsisini bilgilendirmek için sektöre dayalı iklim riski ısı haritalarının oluşturulmasıyla desteklendi.

Aynı zamanda, ICMA ve LMA doğrultusunda yeni yeşil ve sürdürülebilirlikle bağlantılı kredi teklifleri yapılandırmak için ürün geliştirme ekipleriyle çalıştık ve bankanın yatırımcı ve düzenleyici beklentilerini karşılayarak sürdürülebilir finans portföyünü genişletmesini sağladık.

Bu çabaları kurumsallaştırmak için, yönetişim mimarisi, politika çerçeveleri, hesap verebilirlik mekanizmaları ve dahili raporlama protokolleri dahil olmak üzere bir Sürdürülebilirlik Yönetim Sistemi (SYS) tasarımını destekledik. Bu sistem, departmanlar arası sahiplenmeyi, yönetici düzeyinde denetimi ve sürdürülebilirlik önceliklerinin Banka genelinde tutarlı bir şekilde entegre edilmesini sağlamaktadır. Anılan çalışmalar sonucu Banka düzenleyici beklentileriyle uyum, yatırımcı güvenini iyileştirme ve hızla gelişen bir finansal ortamda uzun vadeli dayanıklılığı artırma yönünde oldukça somut adımlar atmış oldu.

Sektörler Sayfası

İlgili Deneyimler

30.04.25

Küresel Sürdürülebilir Finans Trendleri: 2025 Analiz Raporu

2025 yılı itibarıyla sürdürülebilir finans küresel ölçekte yeni bir olgunluk evresine girerken, bu dönemi şekillendiren beş temel gelişme öne çıkıyor: sürdürülebilir finans varlıklarının istikrarlı biçimde büyümesi, mavi tahviller ve sürdürülebilirliğe endeksli borçlanma araçlarının yaygınlaşması, düzenleyici çerçevelerdeki küresel uyumsuzluk, gelişmekte olan pazarlarda iklim yatırımlarına yönelik artan ihtiyaç ve şirketlerin “yeşil sessizlik” eğilimi nedeniyle ESG açıklamalarında daha temkinli davranması.Bu dinamik ortamda, sermayeye erişim ve uzun vadeli dirençlilik için kurumların yalnızca taahhütte bulunması değil, bu taahhütleri ölçülebilir ve şeffaf biçimde yönetmesi gerekiyor. Bu noktada, danışmanlık çözümleri belirleyici hale geliyor: karma finansman modellerinin yapılandırılması, düzenleyici standartlarla uyumlu ESG açıklamalarının hazırlanması, iklim riski senaryolarının analizi ve sürdürülebilir finans ürünlerinin tasarımı bu dönüşümün temel yapı taşları arasında yer alıyor. Sürdürülebilirliğin artık yalnızca bir uyum meselesi değil, stratejik değer yaratımının merkezine yerleştiği bu dönemde, sağlam veri temelli ve piyasayla uyumlu yaklaşımlar geliştiren kurumlar rekabet avantajını elinde tutacak.

Daha fazla bilgi için...

11.02.25

Borç Danışmanlığının Stratejik Rolü: Belirsiz Piyasalarda Finansmanın Ötesine Geçmek

Borç Danışmanlığı, şirketlerin sermaye yapılarını optimize etmelerine, yeniden finansman süreçlerini etkin şekilde yönetmelerine ve finansmanı uzun vadeli stratejik hedeflerle uyumlu hale getirmelerine olanak tanır. Borç, doğru yaklaşımla ele alındığında yalnızca bir yükümlülük değil; büyümeyi destekleyen, operasyonel esnekliği artıran ve ESG performansını güçlendiren bir kaldıraç işlevi görür. Bu yaklaşım, borcu kısıtlayıcı bir unsurdan çıkararak kurumsal dayanıklılık ve rekabet avantajı yaratan stratejik bir araca dönüştürür.

Daha fazla bilgi için...

05.12.24

IFRS S1 ve S2: Sürdürülebilirlik Çağında Kurumsal Şeffaflığın Yeniden Tanımlanması

IFRS S1 ve S2, Uluslararası Sürdürülebilirlik Standartları Kurulu (ISSB) tarafından geliştirilen ve sürdürülebilirlik konularının raporlanmasında küresel bir temel oluşturan açıklama standartlarıdır. IFRS S1, çevresel, sosyal ve yönetişimle ilgili tüm önemli risk ve fırsatların açıklanmasına yönelik genel bir yapı sunarken; IFRS S2, doğrudan iklimle bağlantılı risk ve fırsatların detaylı şekilde raporlanmasına odaklanır. Bu standartlar doğrudan finansal rapor yerine geçmez; ancak yatırımcıların, sürdürülebilirlik faktörlerinin şirketin finansal durumu ve uzun vadeli değeri üzerindeki etkisini daha net değerlendirmesini sağlamak amacıyla finansal raporlamayla bütüncül bir şekilde kullanılmak üzere tasarlanmıştır.

Daha fazla bilgi için...